ведомость остатков по счетам первого и второго порядка, лицевым счетам, балансовым и внебалансовым счетам; составляется ежедневно. Включает следующие графы: номер счета (первого порядка, второго порядка); номер лицевою счета: наименование счетов и разделов баланса; код валют; исходящие остаткина отчетную дату (в рублях, в иностранной валюте, в рублевом эквиваленте, в иностранной валюте). Итоги по этим показателям отражаются по активу и пассиву. Подписывается ведомость руководителем и главным бухгалтером с указанием даты. По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую ведомость остатков. По решению руководства кредитной организации ведомость остатков в разрезелицевых счетов по счетам, требующим конфиденциальности, составляется отдельно. В общую ведомость включаются итоги по этим счетам.
|
